Ошибочно проведен приход от поставщика в 2022 году: как исправить ошибку?

Comments

• Цитата: Нужно ли удалять в операциях введенных вручную по исправлению ошибок прошлых лет в проводке сумму из НУ Дт или НУ Кт?Добрый день!Прошу подсказать.Отразили в 2022 году лишний приход от поставщика, вбита только накладная на сумму 134 495,64 р., сч-ф заведена не была. Не знаю почему, просто стоит пометка, сч-ф нет.Оплаты поставщику тоже не было.Сейчас выяснилось, что это ошибочный какой-то приход был заведен бухгалтером. Никто не знает что это. Поставок таких не было.Я текущим днем ( а именно сегодня, сделала проводку по исправлению ошибки прошлых лет) - Д 60.01 К 91.01 на сумму 134 495,64 р.ВОПРОС: проводка формирует Сумма НУ Дт 134 495,64 и Сумма НУ Кт 134 495,64. Нужно ли что-то из этого удалить? (именно в моей ситуации, чтобы не было проблем с ифнс).

  Здравствуйте.
  У вас услуга или работы?
  

  Цитата: Вопрос наверное касается либо бухгалтерского учета, либо налогового).

  больше похоже на работу в 1С, т.к. проводки только в БУ, а  1С их рисует и в НУ😉
• Добрый день!
  
  Вера Чуйкова, уточните, пожалуйста, Вас интересует работа в программе? В таком случае укажите полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
• Цитата: У вас услуга или работы?

  там была поставка товара
  
  Лариса Соболева, нет не в программе, а скорее всего налоговый учет 💐
  
  simport, вот эти 2 суммы меня интересуют, удалять их или нет в проводке, чтобы ИФНС не придралась.
• Цитата: нет не в программе, а скорее всего налоговый учет

  Укажите, пожалуйста, применяемую систему налогообложения и организационно-правовую форму. После Ваших пояснений модератор при необходимости отредактирует заголовок и перенесёт тему в другой раздел.
• Лариса Соболева, фирма ООО на ОСНО.
• Цитата: Д 60.01 К 91.01 на сумму 134 495,64 р.

  Добрый день. Зачем вам показывать доход. которого нет? У вас была проводка Дт41Кт 60? Висит не закрытый 60сч. на эту сумму, раз не было оплаты? С НДС все ок?
• Цитата: Добрый день. Зачем вам показывать доход. которого нет? У вас была проводка Дт41Кт 60? Висит не закрытый 60сч. на эту сумму, раз не было оплаты? С НДС все ок?

  в 2022 году бух предыдущий вбила какой то документ которого не было,  ошибочно, ошибка мною была сегодня обнаружена и исправлена проводкой текущим годом. После исправления проводкой - ошибки прошлых лет, ничего уже на 60 сч не висит. Не было оплат, тк такого прихода не существовало. НДС не было принято к зачету, я писала это в теме выше.
  Вопрос стоит только в одном - проводка по исправлению ошибок прошлых лет формирует Сумма НУ Дт 134 495,64 и Сумма НУ Кт 134 495,64. Нужно ли что-то из этого удалить? (именно в моей ситуации, чтобы не было проблем с ифнс).
  Только это интересует.
• Цитата: нет не в программе, а скорее всего налоговый учет 💐simport, вот эти 2 суммы меня интересуют, удалять их или нет в проводке, чтобы ИФНС не придралась.

  налоговая ваши проводки в НУ не видит.
  Когда будут составлять НД по НП проверяйте суммы и всё, не придерутся.
  

  Цитата: там была поставка товара

  Цитата: Цитата: Д 60.01 К 91.01 на сумму 134 495,64 р.Добрый день. Зачем вам показывать доход. которого нет? У вас была проводка Дт41Кт 60?

  Вот тут полностью согласна с коллегой, если конечно же не увеличили расход на эту сумму в НД .
• Цитата: Вот тут полностью согласна с коллегой, если конечно же не увеличили расход на эту сумму в НД

  Этого я не знаю. У меня нет базы за 2022 год, только ввод остатков. Предыдущий бухг говорит - не знаю не помню.
• Цитата: Цитата: Вот тут полностью согласна с коллегой, если конечно же не увеличили расход на эту сумму в НДЭтого я не знаю. У меня нет базы за 2022 год, только ввод остатков. Предыдущий бухг говорит - не знаю не помню.

  вы пишите, что 60-й закрылся, а 41 имеет что-то лишнее, с прошлого года?
• Цитата: налоговая ваши проводки в НУ не видит.

  то есть эти суммы никак не уменьшат мой налог на прибыль за 2023 год? мы готовы заплатить больше, чтобы не было никаких проблем.
  То есть вы считаете суммы Ну Дт и НУ Кт на 134 оставлять в операциях введенных вручную? Верно?
  
  

  Цитата: вы пишите, что 60-й закрылся, а 41 имеет что-то лишнее, с прошлого года?

  да конечно, там много чего висит на 41 счете
  я постепенно восстанавливаю базу и очень много ошибок нахожу таких
• Цитата: нет не в программе, а скорее всего налоговый учет 💐

  Добрый день!
  В налоговом учете проводок не бывает. Применение проводок в налоговом учёте относится только к специфике работы в программе. Модератор по Вашей просьбе оставил тему в разделе "Налоговый учет", однако Вы продолжаете спрашивать о проводках и документах в программе:
  

  Цитата: simport, вот эти 2 суммы меня интересуют, удалять их или нет в проводке, чтобы ИФНС не придралась.

  Цитата: проводка по исправлению ошибок прошлых лет формирует Сумма НУ Дт 134 495,64 и Сумма НУ Кт 134 495,64. Нужно ли что-то из этого удалить?

  Поэтому я вынуждена либо перенести тему в раздел "Работа в 1С", либо удалить из темы все Ваши вопросы, связанные с программой, и попросить Вас сформулировать вопрос в рамках методологии налогового учета. На вопрос о налоговом учете Вам будут давать ответы со ссылками на нормативные правовые источники, без упоминания проводок и документов. Вряд ли Вас устроит второй вариант. Поэтому тему переношу в программный раздел.
  
  Для удобства отвечающих не забудьте, пожалуйста, указать полное название своей программы.
• Цитата: Этого я не знаю. У меня нет базы за 2022 год, только ввод остатков. Предыдущий бухг говорит - не знаю не помню.

  она же не могла реализовать ошибочный товар, если приход ошибочный, она иногда заводила по ошибке в приход накладные выставленные не на нашу фирму а на другое юр лицо, я думаю тут тоже самое произошло, мои предположения.
  
  

  Цитата: Добрый день!В налоговом учете проводок не бывает. Применение проводок в налоговом учёте относится только к специфике работы в программе. Модератор по Вашей просьбе оставил тему в разделе "Налоговый учет", однако Вы продолжаете спрашивать о проводках и документах в программе:

  нет в налоговом учете проводок нет, но проводка бух учета формирует НУ Дт и Ну кт, как раз налоговый учет, именно это меня интересует, убирать это или нет, чтобы не уменьшить прибыль, получается так
• Цитата: Цитата: Этого я не знаю. У меня нет базы за 2022 год, только ввод остатков. Предыдущий бухг говорит - не знаю не помню.она же не могла реализовать ошибочный товар, если приход ошибочный, она иногда заводила по ошибке в приход накладные выставленные не на нашу фирму а на другое юр лицо, я думаю тут тоже самое произошло, мои предположения.

  тогда проводка 
  

  Цитата: Д 60.01 К 91.01

  как минимум неверная. И при оставлении 

  Цитата: Сумма НУ Дт 134 495,64 и Сумма НУ Кт 134 495,64.

   сумма подтянется скорее всего в НД по НП как доход прошлых лет. И вопрос у налоговой будет. Почему не подали уточненку по тому периоду?
• Цитата: нет в налоговом учете проводок нет, но проводка бух учета формирует НУ Дт и Ну кт, как раз налоговый учет, именно это меня интересует, убирать это или нет, чтобы не уменьшить прибыль, получается так

  В данном виде у Вас сформулирован вопрос по работе в программе. Вопроса о методологии налогового учета в данный момент в Вашем сообщении нет. Упрощенно говоря, на вопрос о налоговом учете Вам сможет дать ответ НК РФ. Однако в налоговом кодексе нет никаких упоминаний о проводках, уменьшающих или не уменьшающих прибыль.
• Цитата: сумма подтянется скорее всего в НД по НП как доход прошлых лет. И вопрос у налоговой будет. Почему не подали уточненку по тому периоду?

  вот поэтому я и спросила ))))) проводка моя 60/91 убрала неверно заведенный приход.
  Но чтобы НУ не уменьшать УДАЛИТЬ в проводке Суммы НУ Дт 134 495,64 и Сумма НУ Кт 134 495,64 ? 💐
• Цитата: Но чтобы НУ не уменьшать УДАЛИТЬ в проводке Суммы НУ Дт 134 495,64 и Сумма НУ Кт 134 495,64 ?

  если не вникая в нарушение НК РФ и занижение налогооблагаемой базы в прошлом периоде (как предположение) , то да , удалить.
• Цитата: если не вникая в нарушение НК РФ и занижение налогооблагаемой базы в прошлом периоде (как предположение) , то да , удалить.

  Удалять и НУ Дт и Ну Кт? верно? обе?
  
  если не вникая в нарушение НК РФ и занижение налогооблагаемой базы в прошлом периоде - если реализации не было, то не занизила, а если занизила из за своей ошибки она, что я не могу утверждать наверняка, то рано или поздно эта ошибка всплывет и придется платить штрафы. Что нормально.
• Цитата: Цитата: если не вникая в нарушение НК РФ и занижение налогооблагаемой базы в прошлом периоде (как предположение) , то да , удалить.Удалять и НУ Дт и Ну Кт? верно? обе?

  Удалите.
  Мне эти проводки в НУ не мешают и не помогают, я в них не разбираюсь.  
  НД проверяю перед отправкой.
• simport, ок